就在越来越多的普通人为日益提升的生活质量而欢欣愉悦时，中国社会也悄然加快了迈入了老龄化阶段的步伐。据测算，到2050年，我国需要长期护理服务的老年人总数将达到1.08亿人，长期护理总费用将达到3.5万亿元。严峻的老龄护理形势，已引起我国政府的高度重视，护理保障体系研究与建设工作的推进也愈发紧迫起来。

 　　未来家庭不堪重负

　　“未富先老，是我国人口老龄化的一个重要特点，而且随着我国未来经济增长速度放缓和高龄化趋势加剧，老龄人口的护理负担将日益加重。” 在日前举行的“中国长期照护发展战略高层论坛”上，中国保监会副主席陈文辉称，面对越来越大的长期照护压力，从我国目前的保障和服务体系来看，显然准备不足。

　　首先是我国社会保障体系中护理保障缺失。陈文辉说，目前我国各类基本医疗保险并未将老年护理费用包含在保障范围之内，而且明确规定不予支付特别护理和日常护理等服务性项目费用。不仅如此，其他的社会保障措施作用也非常有限，当前只有部分地区结合地方财政实力，在区域范围内制定了一些财政补贴政策，对于部分失能老年人给予一定的现金补贴或服务补助，但这些措施的保障程度都较低。

　　与此同时，我国老龄护理服务体系也不健全。“目前国内养老护理机构、护理设施、专业服务人员的供给与需求之间缺口很大，同时从全国范围看，在养老护理服务评估、服务标准和收费管理标准等方面都缺少一致性的标准和实施管理办法。”陈文辉如是说。

　　据统计，随着我国人口老龄化的发展，老年抚养比逐渐上升，预计在本世纪后50年，社会总抚养比将达到80%以上，即每10个劳动年龄人口至少抚养8人。一边是我国家庭和社会抚养老人负担日益加重，另一边却是我国家庭结构逐步向小型化、核心化的类型转变，传统家庭养老和护理功能日渐式微，这些因素都促使我国老龄人口的长期照护压力不断增加。面临快速增长的医疗与长期护理市场需求，我国老龄人口的长期护理费用将不断上涨,甚至超出很多家庭的支付能力。

　　商业保险应有所作为

　　在当前社会保障体系尚不完善的情况下，“中国式养老”面临诸多挑战，而作为具有经济补偿、资金融通和社会风险管理功能的商业保险，不仅是市场经济条件下风险管理的基本手段，更应当在破解养老困局中发挥特有的作用。

　　陈文辉说，商业保险首先具有风险管理技术优势，能够为护理保障提供科学合理的方案设计。其次，商业保险具有服务优势，能够整合养老保险、养老社区、健康保险、健康管理等老龄产业上下游的服务链条，为老年人提供更符合个性化需要的高质量护理保险服务。再次，商业保险具有机制优势，能够通过经办服务提高社会保障体系的运行质量和效率，减少财政投入压力。此外，商业保险具有资金优势，保险资金规模大、期限长，可以投资于养老社区、护理机构等，促进护理产业稳定持续发展。

　　对于商业保险在我国护理保障体系建设中的作用，中国保监会人身保险监管部主任梁涛称，先行先试商业护理保险，在不造成国家财政负担的基础上，有效地解决部分群体的护理保障需求，不仅能够积累护理保险相关经验和数据，也为下一步建立社会护理保险制度积累有关经验，而且可以探索国家长期护理保障模式，明确市场和政府在保障模式中的责任界限。

　　“社会护理保险和商业护理保险的市场定位不同。社会护理保险的原则应该是"保基本，可持续"，覆盖低收入阶层及符合一定标准的人群，保障最基本、较特殊老年群体的护理需求。商业护理保险则注重社会性、多层次，以灵活的保单设计满足不同阶层护理需求的复杂性和多样性，从"范围上"和"程度上"弥补社会护理保险的不足，提供全面、丰富的保障服务。同时，商业保险还可以充分发挥市场机制优势，参与社会护理保险经办，提高社会保障体系的运行质量和效率，提升服务水平。”梁涛如是说。

　　释放护理保险潜能

　　值得关注的是，尽管目前我国部分保险公司尝试开展了护理保险业务，初步满足了一部分人的护理保障需求，但由于政策支持缺乏、行业自身建设基础较为薄弱等问题，我国商业护理保险的总体规模仍然较小，保障作用远未充分发挥。

　　中国再保险（集团）股份有限公司董事长李培育说，作为中再集团的主营业务子公司，中再寿险从2008年起就设立了长期护理保险的专门项目，在生命表、重疾发生率、丧失生活能力发生率、生存时间分布、原因、状态鉴定等领域做了大量的基础性研究工作，目前已通过与部分直保公司的合作，在国内推出了长期护理商业保险产品。“虽然产品的推出时间不长，市场培养和推广还需要一段时间，但社会对类似产品的关注让我们感受到了产品旺盛的需求。”

　　梁涛则认为，老年人对长期护理需求的复杂性决定了护理保险的内容应该具有多样性，以满足不同群体的不同选择。“目前我国市场上的护理保险产品，保险责任大多仅限于给付一定数额的保险金作为护理费，保险公司不提供实物形式的护理服务或者帮助老年长期护理需求者雇用雇工等。而将护理服务纳入护理保险将有利于满足老年被保险人养老和护理的特殊需求和多方位选择，有利于降低护理保险的道德风险，提高护理保险的核心竞争力，促进护理保障体系的不断完善与发展。保险公司应做好护理服务的基础性研究，探索将护理保险与护理服务相结合，开发保障内容齐全的保险产品，切实满足护理保障需求。”

　　在强调加大护理保险产品创新的同时，梁涛同样强调了税优政策对于推动护理保险发展的重要作用。“护理保险是一种具备社会保障功能的保险产品，能真正解决老年人"老有所养，病有所医，老有所乐"的问题，以税收杠杆促进护理保险的发展，能最大程度地满足公众需求，切实提高老年人的生活质量。应借鉴国外成功经验，通过落实诸如税收优惠等政策措施，鼓励商业保险公司积极发展护理保险，保障老年人获得更全面的护理服务，促进护理保险市场的健康发展。如对保险公司经营长期护理保险业务、提供健康管理服务和护理康复服务等给予所得税、营业税减免；对个人购买护理保险给予纳税抵扣，企业为员工购买护理保险的保险费可作为经营费用税前列支；同时在被保险人获得保险金时可享有免税或较低的税率，或仅对保险金超出所支付保费的部分征税，有效地刺激对护理保险的需求。”