美国雇员福利计划由3个部分组成；一是美国政府规定必须向雇员提供的社会保险，二是美国法律规定由保险公司提供的雇主补偿性保险，三是保险公司根据市场情况为满足市场要求提供的保险。可见，商业团体保险已成为美国雇员福剃计划的重要组成部分。 
    自二十世纪第一个现代团体保单问世以来，美国的团体保险取得了快速发展，并且在雇员福利计划中扮演了重要的角色。
    1950年，美国团体人寿保险的保额在整个有效人寿保险保额中的比重是20％。到了70年代，美国的有效团体人寿保险保额增长为原来的3倍．目前已经大约有40％以上的人寿保险属于团体保险。1990年超过95％的健康保险支付额为团体计划。1998年，美国一年仅健康和医疗费用一项就超过了当年GDP的14％．其中大部分是团体保险计划提供的。2002年。美国88％的被保险人(超过1．76亿人)是通过工作得到健康保险保障的。2001年，美国退休金总资产规模为10．9万亿美元，其中私人养老金计划(包括地方政府的退休计划)的资产规模达到7，3万亿美元。
    目前，美国雇员福利计划由3个部分组成：一是美国政府规定必须向雇员提供的社会保险，包括老年退休保险、遗属保险、失业保险和健康保险；二是美国法律规定由保险公司提供的雇主补偿性保险。包括团体人寿保险、团体健康保险和团体养老金保险；三是保险公司根据市场情况为满足市场要求提供的保险，包括个人寿险，健康保险、医疗保险、个人退休金计划。可见，商业团体保险已经成为美国雇员福利计划的重要组成部分。
    税优政策
    团体寿险方面，美国雇员可以获得高达5万美元的非分担型团体YRT保险，而且不必为雇主所交付的保费缴纳所得税。1990年修订的联邦所得税法规定，一些合同的一定比例的净保赞资本化作为延期展业成本，这部分按照直线法摊入费用。
    团体健康保险方面，雇主负担的医疗保险费在一定限度内作税前列支，雇员负担的医疗保险费全部免税，雇员所获的医疗给付不计人应税收入；蓝十字(BlueCross)、蓝盾(BlueShield)等非营利组织通常免缴州保费税(这些组织在1986年之前还享有联邦所得税免缴待遇)；完全由雇员出资的残疾保障保险．对残疾给付所得免征所得税；由雇主出资的，对雇员所获的残疾给付征收所得税。
    团体年金方面，美国跟世界大多数国家一样实行EET税制，即允许雇主与崔员从他们的税前收入中扣除养老金缴费，并减免养老金投资所得税，但茌养老金领取时征收个人所得税。EET税制只对应税所得征一次税，避免·了重复征税，反映的是长期养老金储蓄和在生命期间里收入再分配的真实性。
    法律法规
    1917年，美国全国保险监督官协会NAIC的前身——全国保险官委员会(NClC)就制定了(团体保险示范法》，并不断地修改完善该法令。1989年还出台了(团体健康保险示范法)以规范不断发展的健康保险市场。
    团体人寿保险的标准条款有：①宽限期条款；②不可抗辩条款；③投保单条款；④可保证明条款；⑤年龄误报条款；⑥保险金给付条款；⑦保险凭证条款；⑧转换特权条款；⑨伤残期保障延续条歉；①不丧失价值条献。团体健康保险的标准条款除以上10条外，还增加了“保险金协调给付条款”。
    此外，美国的大多数团体保险必须遵守联邦政府的(雇员退休收入保障法)(ERISA)，(国内税法)，《健康维护组织
法》(HMOA)，(残疾人法案》(ADA)，《健康保险可转移性和可负责性法案》(HIPPAA)，《母婴保障法》(NMHPA)，<医疗休假法)(FMLA)，《精神健康平等法"(MHPA)等。
    监管制度
    根据麦卡伦法案，对团体保险的监管分为联邦和州政府两个层级，联邦政府负责管理全国的及必须要统一调节的事务．仆I政府负责各州保险的具体运行。美国实行偿付能力与市场行为监管并重，对于团体保险的市场行为监管方面主要是费率、保单标准化、中介人的监管，以及各种现场和非现场的检查；对于寿险公司的偿付能力监管方面，主要是运用保险监管信息系《(1RIS)、财务分析和偿付能力追踪系统(FAST)，风险资本(RBC)、现金流量分析方法从不同的侧面全面反映公司的风险状况。
  团体健康保险的新发展
  美国的团体健康给付成本在过去的几十年中持续增长，相对于传统的健康保险的消极角色，管理医疗组织发挥了很大的作用。医疗管理计划与传统的，医疗费用保险计划之间的差别在于被保险人是否可以自由选择医生和医院，前者要求被保险人在医疗服务者的网络范围内就医。医疗服务者参与风险分担是医疗管理计划另一个独特的特征，风险承’担者的范围由以前的保险公司与被保险人扩大到保险公司、医院与被保险人，有力控制‘厂医疗成本的—上升。
    1973年的(健康保障组织法)(HMOA)取消了原有对健康保险组织的限制，现在管理式医疗组织主要有健豪维护组织(1tMOs)、优先医疗服务提供者组织(PPOs)、排他性医疗服务提供者组织(EPOs)和服务点计划(POS)四种形式。据统计，1996年，全美有60％的人已经注册管理医疗计划，在200名以上人员工的公司工作的雇员有81％注册丁该计划。管理医疗计划在健康保险业务中所占的比例正在上升，更多的保单持有人转向管理医疗计划。
    灵活化的经营方式
    美国团体保险的经营方式灵活多样。可以采取完全保险计划，即团体保险单持有人每月向保险公司缴纳保费，由保险公司负责支付所有理赔成本。可以采取完全自保计划，即由雇主负贵支付所有理赔成本及相关费用的计划。针对企业年金的专业化管理甚至出现了许多第三方管理公司，他们为养老金公司提供专业化的投资咨询和委托管理资产服务。健康保险计划还可以由管理医疗机构来提供，例如健康保险组织(HMO)、优先医疗服务提供者组织(PPO，S)、医生医院组织(PHO，S)等。
    多样化的产品设计
    19世纪70年代和80年代期间，为了适应变化的经济形势，保险公司推出了新一代的团体分红寿险、团体万能寿险产品，以抵御通货膨胀和投资疲软。在团体健康保险当中，美国的团体长期护理保险和团体牙科保险十分有特色。长期护理保险的需求产生于长期护理费用的上涨、家庭结构的变化，1987年第一份长期护理保险计划间世后，品种不断翻新，现在已经成为美田健康保险市场上最为重要的产品之一。在1970年至
1990年之间，拥有牙科保障的员工占比由5%4剧增到60%以上，自20世纪70年代早期，团体牙科保险已经成为成长最快的员工福利计划形式。
    专业化的经营管理
    美国的寿险公司都将团体保险和个人保险分开经营。团体保险内部多从功能出发，设立以下部门；精算、计划和预测、承保、理赔。财务、法律、市场和销售。信息系统、政府和产业联系，联络沟通及人力资源管理等。各个公司建立专门的团体索赔经验分析系统，并进行未来趋
势的预测。特别是对于团体养老金保险，由于都是长期契约，对承保方的专业化管理要求很高，为了保证基金的安全、财务的稳健以及相关信息的透明，经营者必须拥有汁算机管理系统，业务处理系统、投资管理系统。
    多层次的分销模式
    美国寿险公司销售团体保险大多采用客层次的分销模式，并且根据团体的规模进行市场细分，以确定应用不同的销售模式。小型团体(2-50人)产品的营销通常是通过代理人、经纪人、电话销售人员，以及公司的团体销售代表的一种或是几种；联合团体(51-200人)主要是通过团体销售代表和代理人，经纪人的合作来完成；经验费率团体(200-1000人)除了团体销售代表，代理人和经纪人外，各种咨询顾问也介入其中‘大型团体(1000人以上，大部分业务是通过团体销售代表和雇员福利顾问合作完成的。对于其它类型的团体通常通过专业经纪人进行市场销售